Samodzielne rozliczenie podatku z Niemiec może wydawać się wyzwaniem, ale z odpowiednim przygotowaniem i znajomością procedur jest jak najbardziej możliwe. W tym artykule dowiesz się, jak krok po kroku wypełnić zeznanie podatkowe, zarówno w Niemczech, jak i w Polsce, aby uniknąć błędów i skorzystać z przysługujących ulg. Poznasz najważniejsze zasady, dowiesz się, które dokumenty są niezbędne oraz jak wykorzystać narzędzia online, takie jak system ELSTER, aby cały proces przebiegł sprawnie i bezproblemowo. Nie czekaj – sprawdź, jak skutecznie rozliczyć podatek z Niemiec!
Jak rozliczyć się z podatku w Niemczech?
Jak samodzielnie rozliczyć się z podatku w Niemczech? W pierwszej kolejności warto upewnić się, czy złożenie zeznania podatkowego jest obowiązkowe. Nie każdy musi się bowiem rozliczać z urzędem – w większości przypadków dla Polaków pracujących w tym kraju jest to jednak opłacalne. Na sposób rozliczenia wpływ będzie miał wpływ także nasz status – czy posiadamy ograniczony, czy nieograniczony obowiązek podatkowy.
Nieograniczony obowiązek podatkowy w Niemczech oznacza, że większość osób mieszkających i pracujących na terenie tego kraju jest zobowiązana do rozliczenia się z podatku zarówno z dochodów uzyskanych w Niemczech, jak i poza jego granicami, co nazywane jest dochodami światowymi. Przy naliczaniu podatku stosowana jest ustawa o unikaniu podwójnego opodatkowania, co jest korzystne dla pracownika, ponieważ umożliwia uwzględnienie wielu ulg podatkowych w rocznym rozliczeniu.
Aby pracownik kwalifikował się do nieograniczonego obowiązku podatkowego, musi spełnić określone kryteria, takie jak posiadanie zameldowania na terenie Niemiec, stałe miejsce zamieszkania oraz centrum interesów życiowych w Niemczech, czy też przepracowanie w Niemczech przynajmniej 183 dni w roku podatkowym, przy jednoczesnym uzyskaniu 90% swoich dochodów właśnie w tym kraju. W sytuacji, gdy pracownik spełnia jedynie część z tych warunków, na przykład pracuje w Niemczech powyżej 183 dni w roku lub ma tam meldunek, może ubiegać się o tzw. fikcyjny nieograniczony obowiązek podatkowy.
Z kolei ograniczony obowiązek podatkowy dotyczy osób, które nie spełniają kryteriów nieograniczonego obowiązku. Charakteryzuje się on sytuacjami, w których pracownik pracuje w Niemczech mniej niż 183 dni w roku, nie posiada meldunku w tym kraju lub przekracza określony próg dochodowy, osiągając wysokie dochody z różnych źródeł na świecie.
Nieograniczony obowiązek podatkowy jest bardziej opłacalny, ponieważ pozwala na uwzględnienie w rozliczeniu wielu ulg i odliczeń, które mogą znacząco obniżyć kwotę należnego podatku.
Jak rozliczyć podatek z Niemiec samemu? Najszybciej online!
Najpopularniejszym sposobem rozliczania podatku w Niemczech jest oficjalna strona internetowa urzędu skarbowego i system ELSTER. To specjalny program pozwalający na złożenie zeznania całkowicie online – szybko, wygodnie i bezpiecznie. Wystarczy założyć konto, wprowadzając swoją nazwę użytkownika, adres e-mail, datę urodzenia oraz numer identyfikacji podatkowej. Po uwierzytelnieniu możemy wejść w zagadkę formularze, wybrać interesującą nas deklarację i uzupełnić wymagane dane.
Aby skutecznie rozliczyć się za pomocą programu ELSTER, potrzebna jest jednak dobra znajomość języka niemieckiego. W innym wypadku przestaje być on intuicyjny i może przysporzyć wiele problemów. W takim wypadku najlepiej skorzystać z pomocy biura podatkowego – to zdecydowanie najskuteczniejsza metoda uzyskania zwrotu podatku z Niemiec. Masz pewność, że wszystko zostanie uzupełnione prawidłowo i zeznanie natychmiast trafi do Finanzamt. Dodatkowo dla podatników korzystających z profesjonalnej pomocy termin składania deklaracji przedłużony jest aż na koniec lutego następnego roku. Tak więc rozliczenie za rok 2024 można w takiej sytuacji złożyć do 2 czerwca 2026 roku
Zbiór niezbędnych dokumentów do samodzielnego rozliczenia się w Niemczech. Co trzeba przygotować?
Niezależnie, na jaką formę się zdecydujesz, to potrzebne będą Ci dokumenty posiadające wymagane dane do uzupełnienia formularza. Przede wszystkim do rozliczenia podatku w Niemczech konieczne będą druki zawierające informacje na temat Twojego wynagrodzenia i zapłaconych w danym roku różnego rodzaju zaliczek na podatek. To dzięki nim możliwe będzie wyliczenie ewentualnej nadpłaty. Do tego posłuży jeden z trzech dokumentów zaświadczenie podatkowe (Lohnsteuerbescheinigung) karta podatkowa (Lohnsteuerkarte) i miesięczne lub tygodniowe wycinku z wypłat (Abrechnung). Trzeba pamiętać, że w przypadku pracy u więcej niż jednego pracodawcy, konieczne będzie zdobycie osobnego zaświadczenia z każdego miejsca zatrudnienia.
Jeżeli w dalszym ciągu pozostajemy polskimi rezydentami, druk EU/EWR będzie potrzebny do potwierdzenia dochodu z naszego kraju. Pamiętaj także że do załatwiania wszystkich formalności podatkowych potrzebny jest Steuer-ID – numer identyfikacji podatkowej.
Jeśli posiadasz status rezydenta i możesz skorzystać z ulg podatkowych, należy także zgromadzić wszystkie dokumenty potwierdzające, że kwalifikujemy się do ich uzyskania. W zależności od odliczenia będą to akty urodzenia dzieci, akt małżeństwa, wydatki związane z pracą czy potwierdzające warunki mieszkaniowe.
Jak samemu rozliczyć PIT z Niemiec w Polsce?
Samodzielne rozliczenie PIT z Niemiec w Polsce wymaga kilku kroków, aby upewnić się, że wszystko zostanie przeprowadzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami. Najpierw należy zebrać niezbędne dokumenty, w tym niemiecki dokument potwierdzający dochody za dany rok, który otrzymasz od pracodawcy, oraz inne dokumenty związane z dochodami, takie jak zaświadczenia o zapłaconych składkach na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne.
Następnie trzeba przygotować odpowiednie formularze podatkowe w Polsce, najczęściej PIT-36 wraz z załącznikiem PIT/ZG, który służy do wykazania dochodów zagranicznych. Kolejnym krokiem jest przeliczenie niemieckich dochodów na złotówki, stosując średni kurs walut z dnia poprzedzającego dzień uzyskania dochodu, ogłoszony przez Narodowy Bank Polski. Po przeliczeniu należy obliczyć podatek należny w Polsce, uwzględniając metodę unikania podwójnego opodatkowania – zazwyczaj jest to metoda proporcjonalnego odliczenia, co oznacza, że podatek zapłacony w Niemczech będzie odjęty od podatku należnego w Polsce.
Kiedy wszystko jest już obliczone, wypełnij deklarację, wpisując niemieckie dochody do odpowiednich rubryk w formularzu PIT-36, a szczegóły dotyczące dochodów z Niemiec w załączniku PIT/ZG. Upewnij się, że wszystkie kwoty zostały prawidłowo przeliczone i wpisane. Gotowy PIT-36 wraz z załącznikiem PIT/ZG należy złożyć w urzędzie skarbowym w Polsce do 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym. Można to zrobić osobiście, pocztą lub elektronicznie przez system e-Deklaracje.
Pracowałeś za granicą i szukasz pomocy w rozliczeniu podatku?
Jak widzisz, można starać się o zwrot podatku z Niemiec samodzielnie, jednak proces ten bywa skomplikowany i czasochłonny, zwłaszcza jeśli nie jesteś zaznajomiony z niemieckimi przepisami podatkowymi. Aby zaoszczędzić sobie stresu i uniknąć ewentualnych błędów, warto skorzystać z profesjonalnych usług biura rachunkowego oferującego rozliczenia zagraniczne Borsukpodatki. Nasz zespół ekspertów, z wieloletnim doświadczeniem w rozliczeniach podatkowych, zadba o to, aby Twoje zeznanie było wypełnione poprawnie i terminowo, co pozwoli Ci uzyskać najwyższy możliwy zwrot podatku. Dzięki nam zyskasz pewność, że cały proces przebiegnie sprawnie i bezproblemowo, a Ty zaoszczędzisz cenny czas, który możesz przeznaczyć na inne ważne sprawy.
Skontaktuj się z nami – nowoczesnym biurem rachunkowym. Działamy na rynku od 2002 roku i przez ten czas zdobyliśmy niezbędne doświadczenie pozwalające nam maksymalnie skrócić czas oczekiwania i uzyskać najkorzystniejszy finansowo zwrot podatku z zagranicy. Zatrudniamy ekspertów posiadających ogromną wiedzę z dziedziny prawa podatkowego takich krajów jak Holandia, Niemcy, Czechy, Austria, Norwegia czy Belgia. Do każdego klienta podchodzimy indywidualnie, co pozwala osiągać nam doskonałe rezultaty i oferować najwyższą jakość usług. Jesteśmy do Twojej dyspozycji i chętnie odpowiemy na Twoje pytania – dołącz do grona naszych zadowolonych klientów. Zapraszamy – „Biuro Borsuk”.
„Biuro Borsuk” to jedno z najdłużej działających biur rozliczeń zagranicznych w Polsce. Zaczynaliśmy w 2002 roku oferując usługi dla osób z tzw. czerwonym paszportem, początki były trudne, jadnak dzięki nim zbudowaliśmy solidne fundamenty. Nasze bogate, dwudziestoletnie doświadczenie, pozwala świadczyć nam usługi na najwyższym poziomie.
