Rozliczenie podatku w Austrii jest obowiązkowe dla wszystkich osób, które pracowały w tym kraju, niezależnie od długości zatrudnienia czy statusu zameldowania. Nawet krótkoterminowa praca wymaga złożenia deklaracji podatkowej, aby spełnić lokalne przepisy. W tym celu konieczne jest złożenie deklaracji podatkowej do 30 kwietnia lub do 30 czerwca za pomocą FinanzOnline (§134 Abs 1BAO).
Jeśli musisz się rozliczyć i liczysz na zwrot podatku, skorzystaj z usług z naszym biurem rozliczeń – zajmiemy się wszystkimi formalnościami związanymi z odzyskaniem nadpłaconego podatku z Austrii. Zapraszamy! +48 786 001 203
Pobierz i wypełnij dokumenty.
Odeślij je do nas.
My zajmiemy się formalnościami, a Ty otrzymasz pieniądze.
Serdecznie polecam, usługa załatwiona bardzo sprawnie oraz całkowicie online, zero problemów z kontaktem do biura, minimum formalności.👍👍👍
W końcu znalazłam idealne biuro. Często jeżdżę za granice i już wiem gdzie będę się zawsze rozliczać. Polecam.
W biurze Borsuk rozliczamy się cała rodziną. Jesteśmy zadowoleni.
Jestem bardzo zadowolony z rozliczenia jakie otrzymałem oraz z czasu jego realizacji. Polecam firmę oraz miłą obsługę
Jeśli pracujesz lub pracowałeś na terenie Austrii i byłeś legalnie zatrudniony to znak, że możesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego tam podatku. W naszej kancelarii znajdziesz kompleksową pomoc w załatwieniu wszystkich formalności oraz niezbędne informacji o całej procedurze odzyskiwania pieniędzy. Poniżej przygotowaliśmy dla Ciebie poradnik, z którego dowiesz się najważniejszych rzeczy o rozliczaniu podatku z Austrii oraz zwrotu nadpłaconych zaliczek.
Pamiętaj, że im więcej wiesz, tym trudniej Cię zaskoczyć. Znajomość austriackich praw podatkowych pozwala też na ubieganie się o to, co Ci się należy. Im bardziej biegły jesteś, tym swobodniej komunikujesz się z urzędem skarbowym, a zachodzące procesy podatkowe nie są dla Ciebie zaskoczeniem. Zawsze też warto skorzystać z pomocy profesjonalnej kancelarii, która wyjaśni Ci wszystkie kwestie i sprawi, że zwrot podatku z Austrii będzie łatwiejszy.
Jeśli pracujesz lub pracowałeś na terenie Austrii i byłeś legalnie zatrudniony to znak, że możesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego tam podatku. W naszej kancelarii znajdziesz kompleksową pomoc w załatwieniu wszystkich formalności oraz niezbędne informacji o całej procedurze odzyskiwania pieniędzy. Poniżej przygotowaliśmy dla Ciebie poradnik, z którego dowiesz się najważniejszych rzeczy o rozliczaniu podatku z Austrii oraz zwrotu nadpłaconych zaliczek.
Pamiętaj, że im więcej wiesz, tym trudniej Cię zaskoczyć. Znajomość austriackich praw podatkowych pozwala też na ubieganie się o to, co Ci się należy. Im bardziej biegły jesteś, tym swobodniej komunikujesz się z urzędem skarbowym, a zachodzące procesy podatkowe nie są dla Ciebie zaskoczeniem. Zawsze też warto skorzystać z pomocy profesjonalnej kancelarii, która wyjaśni Ci wszystkie kwestie i sprawi, że zwrot podatku z Austrii będzie łatwiejszy.
Prawo podatkowe w Austrii jest o wiele bardziej sprecyzowane niż w Polsce, co oznacza, że tamtejsi podatnicy nie muszą zmagać się z często wykluczającymi się przepisami. Zgodnie z zasadami rozliczenie podatkowe jest obowiązkiem kilku grup osób, które pracują na terenie Austrii. Chodzi mianowicie o:
Jeśli spełniasz któryś z wyżej wymienionych warunków i do tego pracowałeś legalnie na terenie Austrii, oznacza to, że musisz bezwzględnie rozliczyć się z tamtejszym urzędem skarbowym. W innym przypadku mogą spotkać się konsekwencje w postaci kary finansowej.
Przepisy obowiązujące na terenie Austrii jasno wskazują, kto może być uznawany za rezydenta podatkowego. Otóż są to osoby, które przepracowały w kraju minimum 6 miesięcy (bez przerwy) i płaciły z tytułu uzyskiwanego wynagrodzenia podatek dochodowy. Rezydentem jest również pracownik, którego całkowity dochód roczny ze wszystkich umów zawartych na terenie Austrii stanowił 90% wszystkich uzyskanych dochodów. Jak więc widzisz, wystarczy jedynie 6 miesięcy ciągłej pracy, byś mógł ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku podczas rocznego rozliczenia. W przypadku jednak gdy pracowałeś w Austrii krócej niż 183 dni, a np. w Polsce zarobiłeś ponad 10 000 euro, zwrot Ci się nie należy. Jest to bardzo ważne w kontekście odzyskania ewentualnego nadpłaconego podatku.
Jeśli rozliczasz się z podatku z Austrii w Polsce, powinieneś pamiętać o jednej bardzo ważnej rzeczy. Chodzi o to, by 90% Twoich dochodów uzyskanych w danym roku podatkowym pochodził z pracy w Austrii. W przypadku, gdy praca trwała krócej niż pół roku, istnieje szansa na odzyskanie całej kwoty nadpłaconego podatku. Wystarczy tylko, że skontaktujesz się z nami i przedstawisz sprawę. Chętnie pomożemy Ci w uzyskaniu zwrotu.
Osoby, które w danym roku nie miały obowiązku rozliczenia podatku w Austrii, nadal mogą ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku, składając odpowiednie dokumenty. Austriackie prawo podatkowe umożliwia dokonanie takiego rozliczenia nawet do pięciu lat wstecz, co oznacza, że podatnicy mogą odzyskać nadpłacone kwoty za wcześniejsze lata, jeśli spełniają odpowiednie kryteria.
Możliwość złożenia deklaracji mają osoby, które mają status rezydenta podatkowego, nieograniczony obowiązek podatkowy lub więcej niż jednego pracodawcę w danym roku podatkowym. Obowiązek dotyczy natomiast pracowników, którzy uzyskali w danym roku ponad 13 308 euro dochodu lub dostały wezwanie do rozliczenia z austriackim urzędem skarbowym.
Najważniejsza podczas starania się o zwrot z podatku z Austrii będzie wydawana przez pracodawcę karta podatkowa Lohnzettel. Jest to odpowiednik polskiego PIT-11 i zawiera wszelkie informacje dotyczące uzyskanego dochodu w danym miejscu pracy, w tym te konieczne do rozliczenia – wysokość zarobków oraz sumę zaliczek pobranych na podatek.
Korzystając z informacji zawartych na karcie podatkowej Lohnzettel, podatnik wypełnia odpowiedni formularz rozliczeniowy (L1), który następnie składa w urzędzie skarbowym. Wypełniony dokument powinien zawierać wszystkie niezbędne dane dotyczące dochodów oraz pobranych zaliczek na podatek, co pozwala na prawidłowe rozliczenie i ewentualny zwrot nadpłaconych środków. Ważne jest, aby deklarację złożyć w wyznaczonym terminie, aby uniknąć opóźnień i zapewnić sprawne przetworzenie wniosku przez austriackie organy podatkowe.
Osoby pracujące w Austrii mają możliwość rozliczenia podatku przez Internet za pomocą systemu FinanzOnline, który został uruchomiony przez austriackie organy podatkowe w 2003 roku. Platforma ta umożliwia szybkie i wygodne składanie deklaracji podatkowych drogą elektroniczną, eliminując konieczność wizyty w urzędzie. Aby skorzystać z tej opcji, konieczne jest posiadanie stałego meldunku w Austrii oraz rejestracja w systemie. Dzięki FinanzOnline podatnicy mogą w łatwy sposób przesyłać niezbędne dokumenty, monitorować status rozliczenia i zarządzać swoimi sprawami podatkowymi bez wychodzenia z domu.
Za 2025 rok zeznanie podatkowe musisz dostarczyć w terminie do 30 kwietnia 2026 – możesz to zrobić osobiście, odwiedzając urząd lub elektronicznie korzystając z platformy internetowej FinanzOnline. Jeżeli deklaracja przesyłana jest drogą elektroniczną za pośrednictwem FinanzOnline, na złożenie zeznania podatkowego masz czas do 30 czerwca, natomiast w przypadku, gdy reprezentuje Cię doradca podatkowy, terminy te ulegają znacznemu wydłużeniu.
Zwrot podatku z Austrii wymaga od podatnika posiadania wydanej przez pracodawcę karty podatkowej Lohnzettel (druk L16). Stanowi ona poświadczenie uzyskana określonej wysokości dochodów przez osobę, która jest lub była legalnie zatrudniona na terenie Austrii. Karta podatkowa powinna trafić do Twoich rąk do końca stycznia w formie elektronicznej lub do końca lutego w formie papierowej. Dokument w większości przypadków składa się z dwóch stron i zawiera wiele informacji, które są niezbędne do złożenia deklaracji podatkowej. To w karcie podatkowej znajdziesz dane o sumie zaliczek pobranych na podatek oraz wszystkie inne kluczowe informacje o Twoim wynagrodzeniu.
Jak w każdym kraju rozliczenie podatkowe wymaga dostarczenia do urzędu skarbowego szeregu dokumentów. Bez nich nie ma bowiem możliwości ustalenia, ile zarobił konkretny podatnik i czy należą mu się jakieś ulgi przewidziane przez system. Jeśli zdecydujesz się na rozliczenie podatku z Austrii z naszym biurem, najważniejsze będą:
Rozliczając podatek w Austrii, możesz ubiegać się także o różnego rodzaju ulgi, które mogą wpłynąć na podwyższenie kwoty zwrotu. Do najpopularniejszych z nich należą:
Jeśli starasz się o zwrot podatku dochodowego z Austrii, wiedz, że możesz odpisać kwotę wolną od podatku na utrzymanie potomstwa. Dodatek jest przeznaczony dla rodziców, którzy przez co najmniej 6 miesięcy pobierali zasiłek rodzinny (Familienbeihilfe) w Austrii. Ważne jest również to, że dziecko nie może mieć ukończonych dziesięciu lat. Wysokość dodatku sięga nawet 2300 euro rocznie, co sprawia, że zwrot nadpłaconego podatku może być o wiele wyższy, a to w rezultacie oznacza więcej pieniędzy w Twojej kieszeni.
Możesz podwyższyć swój zwrot podatku również w sytuacji, gdy dojeżdżasz do pracy ponad 20 km. W takim przypadku austriacki urząd skarbowy przewiduje ulgę podatkową, która pozwala na zmniejszenie kosztów pracy na terenie kraju. Oczywiście, podczas rozliczenia, będziesz zobowiązany do okazania określonych dokumentów poświadczających poniesione koszty oraz liczbę przejechanych w danym roku podatkowym kilometrów.
Doppelte Haushaltsführung, czyli po polsku ulga za prowadzenie podwójnego gospodarstwa domowego jest skierowana przede wszystkim do małżeństw i ma zastosowanie, gdy jedno z małżonków mieszka w Polsce, a drugie w Austrii. Jeśli taka sytuacja Cię dotyczy, możesz starać się o zwrot poniesionych kosztów za:
Jeśli chcesz zwrot za zakwaterowanie, musisz dostarczyć do urzędu skarbowego dokument, który potwierdza Twój adres zamieszkania adres oraz współmałżonka. Co do dojazdów, to konieczny jest dokument poświadczający poniesione koszty. Mogą to być faktury za benzynę lub bilety za przejazd. To, jak dużą ulgę uzyskasz, zależy w dużej mierze od Twoich dochodów oraz innych czynników, które są wynikiem rozłąki z małżonkiem.
Prawo podatkowe Austrii przewiduje kwotę wolną od podatku. Dotyczy ona wszystkich osób, które pracują legalnie na terenie kraju i nie odprowadzają podatku dochodowego od swoich rocznych wynagrodzeń nieprzekraczających 13 308 euro. W przypadku, gdy dany podatnik przekroczy ustaloną kwotę, przechodzi na kolejny próg podatkowy i jest zobowiązany do odprowadzenia stosownych do niego stawek. Kwota wolna od podatku ma ogromne znaczenie w kontekście całego procesu odzyskania nadpłaconego podatku z Austrii i wpływa w bezpośredni sposób na jego wysokość.
Dla osób, które przekroczą tę kwotę, stawki podatkowe wyglądają następująco:
Zrozumienie progów podatkowych ma kluczowe znaczenie dla prawidłowego przygotowania dokumentów i złożenia kompletnej deklaracji. W praktyce oznacza to, że zarówno rozliczenie podatkowe w Austrii, jak i późniejsze rozliczenie PIT z Austrii w Polsce powinno uwzględniać nie tylko wysokość uzyskanego dochodu, ale również obowiązujące stawki i możliwe do zastosowania ulgi. Dzięki właściwej analizie sytuacji finansowej można precyzyjnie określić, czy przekroczona została kwota wolna od podatku, a także przygotować odpowiednią dokumentację do austriackiego i polskiego urzędu skarbowego.
Jeżeli osiągnąłeś w danym roku dochody w Austrii, a jesteś polskim rezydentem podatkowym, to obowiązuje Cię także rozliczenie z polskim urzędem skarbowym. Posłuży Ci do tego formularz PIT-36 ZG – należy zamieścić w nim wszystkie informacje o naszych zagranicznych dochodach i opłaconych składkach na podatek.
Obecnie zgodnie z ustawą o unikaniu podwójnego opodatkowania zawartą pomiędzy Austrią a Polską, podczas rozliczania dochodów obowiązuje nas metoda proporcjonalnego odliczenia. Oznacza to, że cały dochód osiągnięty za granicą posłuży do naliczenia podatku w naszym kraju. Należy więc zsumować dochody z Polski i Austrii i obliczyć wysokość podatku – od tego odliczany jest dopiero podatek zapłacony za granicą.
W przypadku takiej metody rozliczania podatku z zagranicy istnieje także możliwość skorzystania z ulgi abolicyjnej. Obecnie jest ona jednak limitowana – wysokość odliczenia nie może być wyższa niż 1.360 zł.
Osoby pracujące w Austrii nie muszą rozliczać się w Polsce, jeśli są rezydentami podatkowymi w Austrii, co oznacza, że przebywają tam ponad 183 dni w roku lub mają tam centrum interesów osobistych. Zwolnienie z obowiązku rozliczania dotyczy również polskich rezydentów podatkowych zatrudnionych przez polskie firmy, o ile przebywają w Austrii krócej niż 183 dni i ich wynagrodzenie nie jest finansowane przez austriackiego pracodawcę. Dodatkowo osoby uzyskujące dochody wyłącznie z pracy w Austrii, bez żadnych dochodów w Polsce, również mogą być zwolnione z obowiązku składania zeznania podatkowego w Polsce, jeśli ich pobyt w Austrii nie przekracza 183 dni.
Rozliczanie podatku z Austrii dotyczy nie tylko formalności przed austriackim urzędem skarbowym, ale również obowiązków wobec polskiego fiskusa. Jeśli jesteś polskim rezydentem podatkowym i uzyskałeś dochody za granicą, konieczne jest rozliczenie dochodów z Austrii w Polsce za pomocą formularza PIT-36/ZG. Termin na złożenie takiej deklaracji podatkowej co do zasady upływa 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym – na przykład za 2024 rok należy to zrobić do 30 kwietnia 2025.
Warto pamiętać, że rozliczanie podatku z Austrii w Polsce odbywa się według metody proporcjonalnego odliczenia, co oznacza obowiązek uwzględnienia zagranicznego dochodu przy obliczaniu podatku należnego w Polsce. Niewywiązanie się z tego obowiązku może skutkować konsekwencjami finansowymi, dlatego nie należy odkładać rozliczenia na ostatnią chwilę.
Warto również mieć na uwadze, że rozliczenie PIT z Austrii może być wymagane niezależnie od obowiązku wobec polskiego urzędu skarbowego. Dotyczy to szczególnie sytuacji, gdy podatnik otrzymał wezwanie z austriackiego Finanzamt lub przekroczył określony próg dochodów. Rozliczenie dochodów z Austrii umożliwia nie tylko wywiązanie się z obowiązków podatkowych, ale także ubieganie się o zwrot nadpłaconego podatku, co często przynosi wymierne korzyści finansowe. Samo rozliczenie z Austrii powinno być dobrze udokumentowane – istotne są takie elementy jak Lohnzettel, potwierdzenia dochodów z innych źródeł czy dokumenty potwierdzające prawo do ulg. Dzięki temu rozliczenie w Austrii przebiega sprawnie, a decyzja o ewentualnym zwrocie zapada szybciej. Jeśli nie jesteś pewien, czy Twoja sytuacja wymaga takiego rozliczenia, najlepiej skonsultować się z doradcą podatkowym lub specjalistyczną kancelarią.
Jeśli chcesz mieć pewność, że Twoje rozliczenie dochodu z Austrii zostanie przeprowadzone prawidłowo i bez zbędnych komplikacji, skorzystaj z pomocy doświadczonych specjalistów z Holandia.org. Nasze biuro od lat zajmuje się kompleksową obsługą podatkową osób pracujących za granicą, w tym również w Austrii. Zadbamy o każdy etap procedury – od analizy Twojej sytuacji, przez przygotowanie wymaganych dokumentów, aż po kontakt z austriackim urzędem skarbowym. Dzięki nam oszczędzisz czas, unikniesz stresu i zwiększysz swoje szanse na uzyskanie maksymalnego zwrotu podatku. Zaufaj profesjonalistom – rozliczenie z Austrii jeszcze nigdy nie było tak proste!
Żeby móc mówić o jakiejkolwiek decyzji konieczne jest złożenie stosownych dokumentów. Jeśli jednak dopełnisz wszelkich formalności, musisz liczyć się z procedurą trwającą od 2 do 6 miesięcy. Zazwyczaj w tym przedziale czasowym na konto naszych klientów zostaje wysłany zwrot nadpłaconych przez nich podatków. Co ważne, podatek w Austrii jest rozliczany na formularzu L1. Jeśli nie wiesz, jak wypełnić formularz lub masz problem z kontaktem z austriackim urzędem skarbowym, zgłoś się do nas. Odciążymy Cię i pomożemy w załatwieniu sprawy.
Z naszą kancelarią odzyskasz wypracowane przez siebie pieniądze, a na Twoje konto trafi całkiem pokaźny zastrzyk gotówki. Wystarczy tylko, że przygotujesz niezbędne dokumenty i przekażesz je nam. Załatwimy wszystkie formalności i pomożemy w razie jakichkolwiek problemów. Znamy prawo podatkowe w Austrii i mamy doświadczenie w ubieganiu się o zwrot nadpłaconego podatku z tego kraju. Nie czekaj i już dzisiaj skontaktuj się z nami – rozliczenie roczne w austrii jeszcze nigdy nie było tak proste!
Masz pięć lat na dokonanie tzw. dobrowolnego rozliczenia podatkowego pracownika – jeśli urząd tego nie wymagał, ale zdecydujesz się złożyć deklarację podatkową. Oznacza to, że do końca roku możesz nadal składać zeznanie podatkowe nawet za 2020 rok z mocą wsteczną. W każdym momencie możesz zabrać się za rozliczenie za lata 2020, 2021. 2022, 2023 i 2024!
Jeśli pracowałeś w Austrii w 2024 roku, masz czas na złożenie deklaracji podatkowej do 31 grudnia 2028 roku. To ostateczna data, po której urząd skarbowy nie przyjmie już Twojego wniosku. Nawet jeśli nie masz obowiązku składania zeznania, warto sprawdzić, czy przysługuje Ci zwrot nadpłaconego podatku – im szybciej złożysz wniosek, tym szybciej otrzymasz należne środki.
Podatnicy chcący rozliczyć dochody z 2023 roku powinni pamiętać, że 31 grudnia 2028 roku to ostateczny termin na dostarczenie dokumentów do austriackiego urzędu skarbowego. Po tej dacie nie będzie już możliwości odzyskania zwrotu. Jeśli jeszcze nie złożyłeś deklaracji, warto to zrobić jak najszybciej – wcześniejsze rozliczenie oznacza szybsze otrzymanie pieniędzy.
Osoby, które chcą uzyskać zwrot podatku za 2022 rok, powinny złożyć wniosek najpóźniej do 31 grudnia 2027 roku. Choć wydaje się, że do tego terminu zostało jeszcze trochę czasu, warto już teraz skompletować dokumenty i złożyć deklarację. Dzięki temu unikniesz stresu i ewentualnych problemów związanych z późnym składaniem wniosku.
Jeśli masz do rozliczenia podatek za 2021 rok, musisz pamiętać, że 31 grudnia 2026 roku to ostatni dzień na złożenie deklaracji. Po tym terminie urząd nie przyjmie już Twojego wniosku, a ewentualne nadpłaty podatkowe przepadną. Warto więc zająć się tym odpowiednio wcześnie, aby nie stracić możliwości odzyskania należnych środków.
Rozliczenie podatku za 2020 rok jest nadal możliwe, ale tylko do 31 grudnia 2025 roku. To ostatni moment na ubieganie się o zwrot nadpłaconych środków z tego roku. Po tej dacie deklaracja nie zostanie już przyjęta, dlatego, jeśli jeszcze się nie rozliczyłeś, warto nie zwlekać i jak najszybciej dostarczyć niezbędne dokumenty.
Rozliczenie podatku Belgia 
Rozliczenie podatku Czechy 
Rozliczenie podatku Dania 
Rozliczenie podatku Holandia 
Rozliczenie podatku Niemcy 
Rozliczenie podatku Polska