ikona

Rozliczenie podatku z Niemiec

Zwrot podatku Niemcy

Rozliczenie podatku w Niemczech jest obowiązkowe dla wszystkich, którzy osiągają tam dochody. W 2025 roku termin na złożenie deklaracji podatkowej za rok 2024 upływa 31 lipca 2025 roku. Osoby korzystające z usług doradcy podatkowego mogą mieć przedłużony termin do 31 grudnia 2025 roku.

Jeśli pracowałeś w Niemczech i planujesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku, Borsuk Podatki jest tutaj, aby Ci pomóc. Nasze biuro zajmie się prawidłowym i terminowym złożeniem deklaracji do niemieckiego urzędu skarbowego, co pozwoli Ci na odzyskanie pieniędzy, które Ci się należą.

Zachęcamy do skorzystania z usług! +48 786 001 203

Pobierz  dokumenty
by uzyskać zwrot podatku z Niemiec

Ankieta osobowa
EU-EWR
Odliczenia – dojazdy
Załącznik „Szkoła” dla dzieci uczących się pow. 18 r.ż.
RODO
Zwrot podatku Niemcy

To tylko kilka kroków

  1. Pobierz i wypełnij dokumenty.

  2. Odeślij je do nas.

  3. My zajmiemy się formalnościami, a Ty otrzymasz pieniądze!

Najczęściej zadawane pytania

Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku w Niemczech?

Czy można się rozliczyć w Niemczech bez Lohnsteuerbescheinigung?

Czy rozliczenie się z niemieckim urzędem skarbowym jest obowiązkowe?

Czy osoby pracujące w Niemczech muszą rozliczyć się w Polsce?

Jak rozliczyć dochody z Niemiec w Polsce?

Czy w Niemczech można rozliczać się wspólnie z małżonkiem?

Do kiedy trzeba się rozliczyć w Niemczech?

Czy można złożyć korektę niemieckiego rozliczenia podatkowego?

Ile się czeka na zwrot podatku z Niemiec?

Jak sprawdzić kiedy dostanie się zwrot podatku z Niemiec?

Ile wynosi kwota wolna od podatku w Niemczech w 2025 roku?

Czy do rozliczenia podatku z Niemiec potrzebne jest zaświadczenie o dochodach z innych krajów?

Za ile lat wstecz można rozliczyć podatek z Niemiec?

Ile trwa rok podatkowy w Niemczech?

Z jakich ulg podatkowych można skorzystać rozliczając podatek z Niemiec?

Jak obliczyć zwrot podatku z Niemiec?

Co można odliczyć od podatku w Niemczech?

Od czego zależy zwrot podatku z Niemiec?

Jak odebrać zwrot podatku z Niemiec?

Ile kosztuje rozliczenie pitu niemieckiego?

Jak odzyskać kartę podatkową z Niemiec?

Co zrobić z pismem z niemieckiego urzędu otrzymanym po rozliczeniu podatku?

Jak jednocześnie rozliczyć kilka lat pracy w Niemczech?

Co grozi za nierozliczenie się z podatku z Niemiec?

Czy pracując w Niemczech zapłacę podwójny podatek?

Jak odzyskać podatek z Niemiec?

Gdzie rozliczyć PIT z Niemiec?

Uzyskaj również pomoc w:

Opinie naszych klientów

Ostatnie artykuły

Zwrot podatku Niemcy

W naszej kancelarii pomożemy Ci ze zwrotem podatku z Niemiec. Zajmiemy się wszelkimi formalnościami i sprawimy, że rozliczenie przebiegnie szybko i bez żadnych problemów. Zdajemy sobie sprawę, że dla osoby, która na co dzień nie zajmuje się szeroko rozumianą księgowością, rozliczanie podatku z Niemiec może być trudne i skomplikowane. Dzięki kancelarii Borsuk nie musisz już jednak obawiać się tego, że pominiesz formalności lub przegapisz ważny termin. Poniżej znajdziesz najważniejsze informacje o tym, jak wygląda zwrot podatku w Niemczech.

Rozliczanie podatku z Niemiec 2024/2025 – to warto wiedzieć

Zanim skorzystasz z naszych usług, dobrze byłoby, gdybyś poznał podstawowe informacje o zwrocie podatku z Niemiec. Dzięki temu nasza komunikacja będzie przebiegać o wiele sprawniej, a Ty dowiesz się, co tak naprawdę dzieje się z Twoimi pieniędzmi. Znajomość całej procedury rozliczania dochodów jest ważne ze względu na świadomość i poczucie sprawczości w kontekście ciężko wypracowanych poza granicami kraju pieniędzy. Korzystaj z przysługujących Ci ulg i nie pozwól, by nadpłacone zaliczki przepadły.

Zwrot podatku Niemcy – kto ma obowiązek rozliczać się w Niemczech?

To, czy dany podatnik ma obowiązek rozliczać się z podatku w Niemczech, określa jasno i wyraźnie rezydencja podatkowa. Zgodnie z Niemieckim prawem rezydentem podatkowym może zostać osoba, która mieszka na terenie kraju na stałe lub przebywała w nim w sposób ciągły przez 6 pełnych miesięcy. Za stałe miejsce zamieszkania rozumie się przeniesienie najważniejszych interesów życiowych takich jak: mieszkanie lub dom, prowadzenie działalności gospodarczej, posiadanie rodziny itp. W dużym skrócie można powiedzieć, że im więcej łączy Cię z Niemcami, tym większa szansa na uzyskanie rezydentury podatkowej.

Rozliczenie podatku w Niemczech – co daje status rezydenta?

Status rezydenta podatkowego to w praktyce nieograniczony obowiązek podatkowy, ale co ważniejsze, możliwość korzystania z wielu przywilejów, które niemiecki rząd przygotował dla swoich podatników. Rezydenci w Niemczech mają prawo do korzystania z kwoty wolnej od podatku, wspólnego rozliczania się z małżonkiem, kwoty wolnej na dzieci, kwoty odciążenia dla osób samotnie wychowujących dzieci i wielu innych ulg pozwalających uzyskać wyższy zwrot.

Aby uzyskać status rezydenta podatkowego w Niemczech, cudzoziemiec powinien złożyć stosowny wniosek. Prawo o ubieganie się o status rezydenta nabywa się po ciągłym pobycie na terenie Niemiec nie krócej niż 183 dni w danym roku podatkowym. Oprócz wniosku powinieneś również spełnić dodatkowy warunek w postaci osiągnięcia wymaganego dochodu uzyskanego poza granicami Niemiec. Twoje zagraniczne dochody nie mogą przekraczać równowartości kwoty określonej w euro na dany rok. Dochody niemieckie muszą stanowić 90% Twojego całego zarobku.

W sytuacji, gdy spełnisz wyżej wymienione warunki, uzyskasz status rezydenta podatkowego w Niemczech i nabędziesz prawa oraz przywileje przewidziane przez władze naszych zachodnich sąsiadów.

Rozliczenie z Niemiec 2025 – nierezydenci

Rozliczenie podatku dochodowego z Niemiec nie dotyczy osób, które nie uzyskały statusu rezydenta. Najczęściej chodzi o cudzoziemców, wykonujących pracę na terenie Niemiec krócej niż pół roku. Zgodnie z obowiązującymi przepisami nie mają oni obowiązku składania zeznania rocznego i powinni rozliczyć osiągnięte dochody w Polsce.

Nierezydenci mogą co prawda złożyć rozliczenie w Niemczech dobrowolnie, ale nie są upoważnieni do korzystania z ulg oraz innych przywilejów podatkowych przewidzianych przez zachodniego sąsiada. Co ważne, w takim przypadku nie jest również możliwe rozliczenie wspólnie z małżonkiem. Cudzoziemcy zazwyczaj decydują się na rozliczenie w Niemczech w celu uzyskania zwrotu podatku. Musisz jednak wiedzieć, że nie jest to pełnoprawne rozliczenie dochodów, a jedynie procedura, mająca na celu ustalenie wysokości rocznego podatku dochodowego i porównanie go z sumą wpłaconych w ciągu roku podatkowego zaliczek. Jeśli więc interesuje Cię zwrot podatku za pracę w Niemczech, powinieneś złożyć deklarację to tamtejszego organu podatkowego.

Dobrowolne rozliczenie jest też często stosowane przez rezydentów, którzy nie mają ustawowego obowiązku rozliczenia rocznego z niemieckim fiskusem. Bywa, że tego typu działanie jest korzystne, ponieważ daje możliwość otrzymania z Finanzamtu zwrotu podatku w dużej wysokości (z tytułu wydatków na dojazdy do miejsca pracy, leki, implanty, okulary itp.). Takie rozliczenie możesz złożyć nawet do czterech lat wstecz.

Zwrot podatku z Niemiec – jak uzyskać?

W tej części znajdziesz przydatne informacje o tym, jak uzyskać zwrot podatku z Niemiec. Dzięki tej wiedzy cała procedura nie będzie wydawać Ci się już tak bardzo skomplikowana, jak mogło to być wcześniej.

Podatek Niemcy – kto może otrzymać zwrot?

Zwrot podatku w Niemczech jest możliwy dla każdej osoby, która w sposób legalny pracowała na terenie kraju, a podatek od jej wynagrodzenia (Lohnstauer) był odprowadzony w trakcie roku podatkowego w formie przewidzianych zaliczek i okazał się wyższy, niż wynika to z ustaleń niemieckiego urzędu skarbowego.

Podatnik musi złożyć roczne zeznanie, a niemiecki urząd skarbowy po analizie określa prawidłową wysokość należnego podatku dochodowego. Jeśli zapłacona kwota jest wyższa od tego, co ustalił urząd, stwierdzana jest nadpłata. Decyzja o zwrocie nadpłaconych środków na adres wskazany w deklaracji skutkuje przelaniem pieniędzy na konto podatnika. Co ważne, rozliczenie w niemieckim urzędem skarbowym jest możliwe nawet do czterech lat wstecz.

Odzyskanie podatku z Niemiec – dokumenty

Odzyskanie podatku z Niemiec jest obarczone wymogiem przedstawienia dokumentów, które świadczą o wysokości odprowadzonych w ciągu roku podatkowego zaliczek. To w końcu na ich podstawie możliwe jest wyliczenie ewentualnej nadpłaty. W Niemczech tego typu dokumentami są przede wszystkim zaświadczenie podatkowe (Lohnsteuerbescheinigung) oraz karta podatkowa (Lohnsteuerkarte). Istnieje również możliwość rozliczenia się na podstawie miesięcznych lub tygodniowych odcinków z wypłat (Abrechnung). Warto wiedzieć, że niemiecki urząd skarbowy wymaga jedynie dwóch ostatnich odcinków sprzed końca zatrudnienia. W zaświadczeniach znajdują się informacje o zarobkach uzyskanych u jednego pracodawcy. Jeśli więc w ciągu roku podatkowego pracowałeś w kilku miejscach, powinieneś posiadać zaświadczenia z każdego z nich. Na karcie podatkowej można dopisywać zarobki uzyskiwane u kolejnych pracodawców.

Obecnie o wiele powszechniejszym rozwiązaniem jest korzystanie z systemu elektronicznego przekazywania danych o zarobkach bezpośrednio do odpowiedniego urzędu skarbowego. Karty podatkowe wychodzą więc z użycia.

Jeśli w ciągu roku korzystałeś z odliczeń podatkowych, musisz zebrać wszystkie dokumenty, które udowadniają, że miałeś do tego prawo. W większości przypadków są to zaświadczenia o stanie rodzinnym, potwierdzenie zameldowania w Niemczech oraz inne, które są zależne od Twojej indywidualnej sytuacji mieszkaniowej, rodzinnej oraz meldunkowej. Pamiętaj o tym, że ulgi przysługują jedynie osobom ze statusem rezydenta podatkowego, czyli takim, które przez ponad 183 dni w ciągu roku podatkowego przebywały na terenie Niemiec.

Jeśli więc interesuje Cię zwrot podatku z Niemiec, zadbaj o to, by dostarczyć naszej kancelarii stosowne dokumenty, które umożliwią nam pracę. Wszystkie wymienione wyżej dokumenty będą niezbędne podczas wypełniania formularza do rocznego rozliczenia podatkowego.

Ile można dostać zwrotu podatku w Niemczech w 2025 roku?

Wysokość otrzymanego zwrotu podatku z Niemiec jest indywidualna dla każdego podatnika. Wiele zależy od czynników takich jak: wysokość dochodów (zarówno w Niemczech, jak i w Polsce), wysokości odprowadzonego podatku, stanu cywilnego, sytuacji rodzinnej, miejsca zamieszkania, miejsca pracy, wieku, przysługujących ulg i wielu innych.

Jeśli osiągnąłeś roczny dochód w granicach 10 000 euro, możesz liczyć nawet na zwrot 100% kwoty podatku, który odprowadziłeś. W przypadku, gdy przekroczyłeś tę kwotę, pełny zwrot nie jest możliwy i potrzebne są konkretne wyliczenia oparte na dostarczonych dokumentach.

Nasza kancelaria pomoże Ci rozliczyć się w Niemczech i umożliwi otrzymanie zwrotu zapłaconego podatku. Zazwyczaj nasi klienci mogą liczyć nawet na kilkaset euro, które jest przelewane przez niemiecki urząd skarbowy na ich konto.

Rozliczenie podatku Niemcy – Kindergeld

Według niemieckiego prawa kindergeld przysługuje każdej pracującej legalnie osobie i ma dziecko, które:

  • nie ukończyło 18 roku życia,
  • uczy się,
  • nie wykonuje pracy zarobkowej.

Założeniem kindergeldu jest pomoc rodzicom w ponoszeniu kosztów utrzymania oraz wychowania swoich pociech. Pamiętaj, że o zasiłek trzeba starać się osobno i nie ma on związku ze zwrotem podatku. Bardzo ważne jest również zawiadomienie urzędu skarbowego w Niemczech o tym, że nie pracujesz już na terenie tego kraju. W innym wypadku musisz liczyć się z bardzo wysoką karą finansową, która jest nakładana na osoby, pobierające kindergeld bez pracy.

Kiedy rozlicza się podatek w Niemczech?

Rozliczenie z niemieckim urzędem skarbowym powinno odbyć się w ciągu 4 lat od zaistnienia obowiązku podatkowego. Tego typu okres został wprowadzony w roku 2007. Rozliczenie za wcześniejszy okres jest dopuszczalne tylko wtedy, gdy dotyczy wyjątkowych sytuacji. Zazwyczaj chodzi o przypadki, gdy podatnik nie mógł złożyć deklaracji w wymaganym terminie w całkowicie niezawinionych przez siebie przyczyn. Wiedz jednak, że nieznajomość terminów nie jest postrzegana jako taka przyczyna. To na Tobie spoczywa obowiązek dopełniania formalności w odpowiednich terminach.

W 2025 roku możemy więc starać się jeszcze  o zwrot podatku za rok 2024 2023, 2022 i 2021.

Czas oczekiwania na zwrot podatku z Niemiec 2025

Zgodnie z przepisami czas oczekiwania na zwrot podatku z Niemiec wynosi zazwyczaj od 3 do 6 miesięcy od momentu złożenia dokumentów. Wiele zależy oczywiście od tego, jak szybko działa dany urząd skarbowy, który przyjmuje wymagane dokumenty. Nie ma więc jednego formalnego terminu rozpatrzenia wniosku. Musisz uzbroić się w cierpliwość.

Rozliczenie podatku z Niemiec – dlaczego Polacy tak często wyjeżdżają?

Niemcy to kraj, do którego Polacy chętnie wyjeżdżają w poszukiwaniu lepszej pracy oraz bardziej komfortowego życia. Nietrudno też znaleźć przypadki, gdy młodzi ludzie w nadziei na uzyskanie lepszego wykształcenia decydują się na naukę w zachodnich uczelniach. Wynika to przede wszystkim z faktu, że Niemcy od wielu lat są wiodącą gospodarką w Unii Europejskiej, a rząd tego kraju znany jest z odpowiedzialnego planowania wydatków oraz uporządkowanego systemu podatkowego.

Dla wielu osób dużą zachętą do wyjazdu jest również rozbudowana polityka socjalna. Dzięki temu w razie bezrobocia można liczyć na rządowe wsparcie, które pozwala na godne życie do czasu znalezienia nowego zatrudnienia. Pomimo że podatki w tym kraju wydają się początkowo dosyć wysokie, część pieniędzy można odzyskać, starając się o zwrot. Korzystając z licznych ulg podatkowych możemy sprawić, że kwota zwrotu podatku z zagranicy będzie naprawdę atrakcyjna.

Zwrot podatku z Niemiec – najpopularniejsze zawody

Niemiecki rynek pracy słynie z tego, że jest bardzo chłonny, jeśli chodzi o fachowców. Osoby, które mają umiejętności techniczne potwierdzone doświadczeniem zawodowym oraz przebytymi kursami mogą liczyć u naszego zachodniego sąsiada na naprawdę zadowalające zarobki, oraz pomoc socjalną. Najpopularniejsze zawody to:

  • opiekun osób starszych,
  • spawacz,
  • ślusarz,
  • elektryk,
  • informatyk,
  • inżynier,
  • pracownik budowlany.

Co sprawia, że Polacy chcą pracować w Niemczech?

Oprócz solidnego zarządzania istnieją jeszcze 3 bardzo ważne aspekty, które sprawiają, że Polacy chcą pracować na zachodzie.

  1. Położenie geograficzne

Niemcy jako na najbliższy sąsiad są atrakcyjnym kierunkiem dla polskich pracowników ze względu na brak konieczności długich podróży. Wyjazd do pracy nie jest kosztowny a rozłąką z rodziną mniej dotkliwa ze względu na możliwość częstego przyjazdu do domu. Osoba, która wybrała pracę w Niemczech, nie czuje się więc tak bardzo odosobniona i łatwiej jej poradzić sobie z takim wyjazdem.

  1. Język

Bliskość Niemiec sprawia, że wielu naszych rodaków zna dobrze język niemiecki. Co więcej, w szkołach od lat uczy się dzieci tego języka i przygotowuje w ten sposób na kontakt z zachodnimi sąsiadami. W niektórych częściach Polski bardzo trudno jest znaleźć osobę, która przynajmniej w stopniu podstawowym nie komunikuje się w języku niemieckim. Brak bariery na tym tle jest więc ogromnym atutem, który sprawia, że Polacy chętnie wyjeżdżają do Niemiec w celach zarobkowych lub edukacyjnych.

  1. Finanse

Wystarczy zrobić małe porównanie najniższej pensji w Niemczech i w Polsce, by wiedzieć, że u sąsiada zarobki są o wiele wyższe. Przeciętnego Niemca i Polaka dzieli przepaść finansowa, chociaż niejednokrotnie wykonują tę samą pracę. Zarabianie poza granicami Polski pozwala na szybkie odłożenie pieniędzy na wybrany przez siebie cel. Koszty utrzymania ora wyżywienia w stosunku do tego, co panuje w Polsce, są o wiele niższe, oczywiście rozpatrując je z uwzględnieniem różnic walutowych.

Przeczytaj więcej

Inne państwa jakie obsługujemy

    Zadzwoń lub napisz

    +48 786 001 203




    Klikając “Wyślij”, potwierdzasz, że przeczytałeś, zrozumiałeś
    i zgadzasz się z Regulaminem serwisu i Polityką Prywatności