În Germania, declarația de impozit este, de obicei, obligatorie pentru toți cei care lucrează în țară – chiar dacă ați lucrat doar câteva luni sau nu ați fost înregistrat permanent, puteți obține o rambursare a impozitului. Pentru a face acest lucru, trebuie să depuneți declarația de impozit până la termenul limită – pentru aceasta veți avea nevoie de formularul potrivit, de documente care să confirme veniturile și contribuțiile fiscale plătite. Aflați cum funcționează procesul, de ce veți avea nevoie și câți bani puteți primi înapoi!
Mai jos veți găsi toate informațiile pe care trebuie să le știți despre depunerea declarației de impozit în Germania – am pregătit și răspunsuri la cele mai frecvente întrebări despre rambursarea impozitelor. Cu sprijinul nostru puteți parcurge cu ușurință toate etapele procesului de depunere a declarațiilor fiscale și puteți obține cele mai bune condiții posibile. Profitați de oportunitatea oferită de sistemul fiscal german și contactați-ne astăzi. Descărcați și completați documentele atașate și trimiteți-le înapoi la noi, iar noi ne vom ocupa de restul – bine ați venit!
Descărcați și completați documentele.
Trimiteți-le înapoi la noi.
Noi ne vom ocupa de formalități, iar dumneavoastră veți primi banii!
Serviciile acestui birou de contabilitate sunt excelente! Am primit ajutor deplin și asistență în pregătirea declarației mele de impozit în Germania. Nu pot decât să recomand cu încredere.
Biroul de contabilitate a fost extrem de profesionist în gestionarea situației mele fiscale în Germania. Am primit toate deducerile fiscale la care aveam dreptul.
Echipa de la biroul de contabilitate a fost extrem de receptivă și promptă în răspunsurile lor. M-au ajutat să economisesc bani și să depun cu ușurință declarația de impozit în Germania.
Am fost impresionat de nivelul de expertiză al contabililor din acest birou. Nu m-am mai simțit niciodată atât de bine pregătit pentru declarația mea de impozit.
Biroul de contabilitate a făcut totul pentru a simplifica procesul meu de depunere a declarației de impozit în Germania. Mă simt norocos că i-am ales pentru serviciile lor.
Experiența mea cu acest birou de contabilitate a fost extrem de plăcută. Personalul lor este amabil și calificat, ceea ce face întregul proces de declarare a impozitului mult mai ușor.
Recomand cu căldură acest birou de contabilitate celor care au nevoie de asistență în pregătirea declarației de impozit în Germania. Sunt eficienți și atenți la detalii.
Am fost foarte impresionat de nivelul de atenție acordat cazului meu și de profesionalismul cu care au gestionat totul. Cu siguranță voi reveni pentru servicii ulterioare
La cabinetul nostru de avocatură, vă vom ajuta cu rambursarea impozitului din Germania. Ne vom ocupa de toate formalitățile și ne vom asigura că returnarea dvs. de impozit se desfășoară rapid și fără probleme. Suntem conștienți de faptul că pentru o persoană care nu se ocupă de contabilitate în sensul larg al cuvântului, decontarea impozitelor din Germania poate fi dificilă și complicată. Cu Borsuk, însă, nu mai trebuie să vă faceți griji că veți sări peste formalități sau că veți rata un termen important. Mai jos veți găsi cele mai importante informații despre cum funcționează o rambursare de impozite din Germania.
Înainte de a apela la serviciile noastre, ar fi bine să cunoașteți câteva informații de bază despre rambursarea impozitelor din Germania. În acest fel, comunicarea noastră va decurge mult mai ușor și veți ști ce se întâmplă cu adevărat cu banii dumneavoastră. Cunoașterea întregii proceduri de decontare a veniturilor dumneavoastră este importantă pentru că vă conștientizați și vă simțiți responsabilizat în ceea ce privește banii câștigați cu greu în străinătate. Profitați de scutirile la care aveți dreptul și nu lăsați să se piardă avansurile plătite în plus.
Dacă un contribuabil este obligat să plătească impozitul în Germania este determinat în mod clar și explicit de rezidența fiscală. Conform legislației germane, o persoană poate deveni rezident fiscal dacă locuiește permanent în această țară sau dacă a locuit acolo fără întrerupere timp de șase luni întregi. Prin reședință permanentă se înțelege transferul celor mai importante interese în viață, cum ar fi un apartament sau o casă, conducerea unei afaceri, existența unei familii etc. Pe scurt, se poate spune că, cu cât aveți mai multe legături cu Germania, cu atât mai mari sunt șansele de a obține rezidența fiscală.
Statutul de rezident fiscal înseamnă, practic, o obligație fiscală nelimitată, dar, mai ales, posibilitatea de a beneficia de numeroase privilegii pe care guvernul german le-a pregătit pentru contribuabilii săi. Rezidenții în Germania au dreptul de a beneficia de o sumă neimpozabilă, de impozitarea în comun cu soțul/soția, de o sumă neimpozabilă pentru copii, de o sumă de scutire pentru părinții singuri și de multe alte scutiri care permit un randament mai mare.
Pentru a obține statutul de rezident fiscal în Germania, un străin trebuie să depună o cerere. Dreptul de a solicita statutul de rezident se dobândește după o ședere continuă în Germania timp de cel puțin 183 de zile într-un anumit an fiscal. Pe lângă cerere, ar trebui să îndepliniți și condiția suplimentară de a realiza venitul necesar obținut în afara Germaniei. Veniturile dumneavoastră din străinătate nu trebuie să depășească echivalentul sumei stabilite în euro pentru anul în cauză. Veniturile din Germania trebuie să reprezinte 90% din veniturile dumneavoastră totale.
Dacă îndepliniți condițiile menționate mai sus, veți obține statutul de rezident fiscal în Germania și veți dobândi drepturile și privilegiile prevăzute de autoritățile vecinilor noștri occidentali.
Decontul privind impozitul pe venit din Germania nu se aplică nerezidenților. Acesta este cel mai adesea cazul străinilor care lucrează în Germania de mai puțin de șase luni. Conform legislației în vigoare, aceștia nu sunt obligați să depună o declarație anuală și trebuie să își deconteze veniturile în România.
Deși nerezidenții pot depune în mod voluntar o declarație în Germania, aceștia nu au dreptul de a beneficia de scutirile fiscale și de alte privilegii fiscale prevăzute de vecinul occidental. Este important de menționat că, în acest caz, nu este posibilă nici depunerea unei declarații comune cu soțul/soția. De obicei, străinii aleg să se stabilească în Germania pentru a obține o rambursare a impozitului. Cu toate acestea, trebuie să știți că nu este vorba de o decontare cu drepturi depline a veniturilor, ci doar de o procedură de determinare a sumei impozitului anual pe venit și de comparare a acesteia cu suma plăților anticipate efectuate în cursul anului fiscal. Prin urmare, dacă sunteți interesat de o rambursare a impozitului pentru munca în Germania, trebuie să depuneți o declarație la autoritatea fiscală locală.
Decontul voluntar este, de asemenea, utilizat adesea de către rezidenții care nu au obligația legală de a depune o declarație anuală la autoritățile fiscale germane. Uneori, acest tip de acțiune este avantajos, deoarece vă oferă posibilitatea de a primi o rambursare mare de impozit de la Finanzamt (pentru cheltuieli precum deplasarea la locul de muncă, medicamente, implanturi, ochelari etc.). Puteți depune o astfel de decont până la patru ani în urmă.
În această secțiune veți găsi informații utile despre cum să obțineți o rambursare a impozitului din Germania. Cu aceste cunoștințe, întreaga procedură nu vă va mai părea atât de complicată cum ar fi putut fi înainte.
O rambursare a impozitului în Germania este disponibilă pentru orice persoană care a lucrat în mod legal în această țară, iar impozitul pe salariu (Lohnstauer) a fost plătit în cursul anului fiscal sub forma plăților anticipate prevăzute și s-a dovedit a fi mai mare decât cel stabilit de biroul fiscal german.
Contribuabilul trebuie să depună o declarație anuală, iar biroul fiscal german, în urma analizei, stabilește valoarea corectă a impozitului pe venit datorat. În cazul în care suma plătită este mai mare decât cea stabilită de birou, se stabilește o plată în plus. Decizia de rambursare a plății excedentare la adresa indicată în declarație are ca rezultat transferul banilor în contul contribuabilului. Este important de menționat faptul că decontarea cu autoritățile fiscale germane este posibilă până la patru ani în urmă.
Recuperarea impozitului din Germania este condiționată de obligația de a prezenta documente care să dovedească valoarea plăților anticipate efectuate în cursul anului fiscal. La urma urmei, pe baza acestor documente se poate calcula orice plată în plus. În Germania, astfel de documente sunt, în primul rând, certificatul fiscal (Lohnsteuerbescheinigung) și cardul fiscal (Lohnsteuerkarte). De asemenea, este posibilă decontarea pe baza fișelor de plată lunare sau săptămânale (Abrechnung). Este important de știut că biroul fiscal german are nevoie doar de ultimele două fișe de salariu de dinaintea încetării contractului de muncă. Certificatele conțin informații despre salariile obținute la un singur angajator. Așadar, dacă ați lucrat în mai multe locuri în timpul anului fiscal, trebuie să aveți certificate de la fiecare dintre aceștia. Pe fișa fiscală, puteți adăuga câștigurile pe care le-ați primit de la angajatori succesivi.
În prezent, este mult mai frecventă utilizarea unui sistem de transmitere electronică a datelor privind veniturile direct la biroul fiscal relevant. Prin urmare, cardurile fiscale nu mai sunt utilizate.
Dacă ați utilizat deduceri fiscale în cursul anului, trebuie să colectați toate documentele care dovedesc că ați avut dreptul la ele. În cele mai multe cazuri, acestea sunt certificate de stare civilă, dovezi de înregistrare în Germania și altele care depind de situația dumneavoastră individuală privind locuința, familia și înregistrarea. Vă rugăm să rețineți că aveți dreptul la deduceri fiscale numai dacă sunteți rezident fiscal, adică dacă ați fost rezident în Germania mai mult de 183 de zile în cursul anului fiscal.
Așadar, dacă sunteți interesat de o rambursare a impozitelor din Germania, asigurați-vă că furnizați biroului nostru documentele relevante pentru a ne permite să lucrăm cu dumneavoastră. Toate documentele menționate mai sus vor fi necesare atunci când veți completa formularul pentru declarația anuală de impozit.
Suma de rambursare a impozitului primit din Germania este individuală pentru fiecare contribuabil. Multe lucruri depind de factori precum: cât de multe venituri aveți (atât în Germania, cât și în Polonia), cât de multe impozite ați plătit, starea civilă, situația dumneavoastră familială, unde locuiți, unde lucrați, vârsta dumneavoastră, alocațiile la care aveți dreptul și multe altele.
Dacă aveți un venit anual de până la 10.000 de euro, puteți conta chiar pe o rambursare de 100% din impozitul pe care l-ați plătit. În cazul în care ați depășit această sumă, nu este posibilă o rambursare integrală și sunt necesare calcule specifice pe baza documentelor furnizate.
Cabinetul nostru de avocatură vă va ajuta să vă achitați impozitul în Germania și vă va permite să primiți o rambursare a impozitului pe care l-ați plătit. În mod obișnuit, clienții noștri se pot aștepta ca până la câteva sute de euro să fie transferate de către biroul fiscal german în contul lor.
Conform legislației germane, kindergeld este datorat fiecărei persoane care lucrează legal și are un copil care:
Scopul kindergeld-ului este de a ajuta părinții să suporte costurile de trai și de creștere a copiilor lor. Vă rugăm să rețineți că kindergeld trebuie să fie solicitat separat și nu este legat de o rambursare de impozit. De asemenea, este foarte important să notificați biroul fiscal din Germania că nu mai lucrați în țară. În caz contrar, trebuie să vă confruntați cu o penalizare financiară foarte mare, care este impusă persoanelor care primesc kindergeld fără să lucreze.
Decontarea cu autoritățile fiscale germane ar trebui să aibă loc în termen de 4 ani de la apariția obligației fiscale. Această perioadă a fost introdusă în 2007. Decontarea pentru o perioadă anterioară este permisă numai dacă este vorba de situații excepționale. De obicei, acestea sunt cazuri în care contribuabilul nu a putut să își depună declarația până la termenul limită cerut din motive care nu depind în niciun caz de voința sa. Să știți, totuși, că ignorarea termenelor nu este considerată un astfel de motiv. Sarcina de a îndeplini formalitățile în termenele relevante vă revine dumneavoastră.
Prin urmare, în 2024, putem solicita în continuare rambursarea impozitelor pentru anii 2023, 2022, 2021 și 2020.
Conform reglementărilor, timpul de așteptare pentru o rambursare a impozitului din Germania este, de obicei, între 3 și 6 luni de la depunerea documentelor. Depinde, desigur, în mare măsură de rapiditatea cu care lucrează biroul fiscal respectiv care acceptă documentele solicitate. Prin urmare, nu există un termen oficial unic pentru procesarea cererii dumneavoastră. Va trebui să aveți răbdare.
Piața germană a muncii este cunoscută pentru faptul că este foarte receptivă la profesioniști. Cei care au competențe tehnice confirmate de experiența profesională și de cursurile absolvite pot conta pe salarii și beneficii sociale cu adevărat satisfăcătoare în vecinul nostru occidental. Cele mai populare profesii sunt:
Decontare fiscală Austria 
Declarație fiscală Belgia 
Decontare fiscală Republica Cehă 
Decontare fiscală Țările de Jos 
Decontări fiscale Polonia