Osoby pracujące w Holandii bardzo często zadają sobie pytanie, „czy warto wykupić składki z małego funduszu emerytalnego”. W tym artykule postaramy się wyjaśnić czym jest „mała emerytura” oraz czy warto ją wypłacić przed uzyskaniem wieku emerytalnego.
Czym jest mały fundusz emerytalny?
Po przepracowaniu 6 miesięcy holenderski pracodawca jest zmuszony zgłosić pracownika do prywatnego funduszu emerytalnego. Ma to na celu zabezpieczenie emerytalnej przyszłości zatrudnionego i zbudowanie dodatkowego kapitału na przyszłość. Na fundusz emerytalny przekazywana jest comiesięczna składka odtrącana od wynagrodzenia pracownika (1/3), do tego pracodawca dokłada swoją część w proporcjach (2/3).
Ile wynosi wiek emerytalny w Holandii?
Wiek emerytalny w Holandii od kilku lat jest regularnie wydłużany. Aktualnie wynosi 67 lat (tzw. AOW leeftijd) – osoba urodzona po 31 grudnia 1960, ale przed 1 październikiem 1961 osiągnie wiek emerytalny dopiero po uzyskaniu 67 lat i 3 miesięcy, nastąpi to w 2028 roku.
Jaką kwotę można realnie zaoszczędzić w prywatnym funduszu emerytalnym?
Bardzo trudno jednoznacznie określić kwotę, którą można odłożyć, jednak przy wynagrodzeniu w wysokości 3600 € brutto miesięcznie, kwota podstawy składek na fundusz StiPP wynosi 2501 €, od tej kwoty miesięczna składka wyniesie 160,09 € (6,4%) a roczna 1 921,08 €. W przypadku 10 lat zaoszczędzoną kwota to prawie €20 000 €!
Najpopularniejsze prywatne fundusze emerytalne w Holandii
Sektor prywatnych funduszy emerytalnych w Holandii działa bardzo prężnie, zazwyczaj każda gałąź przemysłu, każda branża posiada swój własny fundusz emerytalny (pensioenfonds). Najpopularniejsze fundusze emerytalne to: StiPP, BPL, PGB, PME
Czy warto wykupić małą emeryturę przed osiągnięciem wieku emerytalnego już teraz?
Odpowiedź na to pytanie nie jest jednoznaczna, ponieważ zależy od wielu kwestii. W przypadku niewielkich kwot małą emeryturę warto wypłacić jednorazowo. W przypadku kwot powyżej 5 tysięcy euro wypłata jednorazowa może nie być możliwa (uregulowania wewnętrzne funduszu emerytalnego).
Dlaczego warto wykupić małe kwoty? Ponieważ po osiągnięciu wieku emerytalnego będziemy otrzymywać miesięczne świadczenie w wysokości od 3 € do 10 € miesięcznie, w przypadku jednorazowej wypłaty będzie to np. 1200 €. Jest to kwota, z którą coś sensownego można zrobić.
Czy wypłata małej emerytury z Holandii jest opodatkowana?
Tak, jest opodatkowana w wysokości co najmniej 9,45%, zaliczka na podatek zostanie przekazana do holenderskiego urzędu skarbowego – Belastingdienst. Jest wielce prawdopodobne, że bank w Polsce również pobierze zaliczkę od otrzymanej kwoty.
Wypłata małej emerytury vs pozostawienie środków
| Kryterium | Wypłata małej emerytury teraz | Pozostawienie środków do emerytury |
|---|---|---|
| Dostęp do pieniędzy | Natychmiastowy (po spełnieniu warunków) | Dopiero po osiągnięciu wieku emerytalnego |
| Kwota jednorazowa | np. 1000–5000 € | Brak jednorazowej wypłaty |
| Miesięczne świadczenie | Brak | ok. 3–10 € miesięcznie |
| Opodatkowanie | ok. 9,45% + możliwy podatek w Polsce | Podatek przy wypłacie emerytury |
| Wartość pieniądza w czasie | Można wykorzystać od razu | Rozłożona na wiele lat |
| Ryzyko zmian systemowych | Brak (środki wypłacone) | Istnieje (zmiany przepisów) |
| Możliwość inwestycji | Tak – środki można wykorzystać | Brak wpływu na zarządzanie |
| Opłacalność przy małych kwotach | Wysoka | Niska |
| Opłacalność przy dużych kwotach | Zależna od funduszu | Często bardziej korzystna |
Wykup „małej emerytury” a państwowe świadczenie emerytalne AOW z Holandii
Holenderski system emerytalny składa się z trzech filarów:
- pierwszy państwowy AOW (2% za każdy rok pracy / życia w Holandii),
- drugi filar to prywatne fundusze emerytalne typu StiPP (przez pracodawcę)
- trzeci filar w postaci ubezpieczeń rentowych – ubezpieczeń na życie.
W przypadku „wykupienia” oszczędności z drugiego filaru emerytalnego (np. StiPP) nie stracisz prawa do emerytury państwowej AOW!
Jak wykupić „małą emeryturę” z holenderskiego funduszu emerytalnego?
Aby wykupić Małą Emeryturę musi minąć 5 lat od zakończenia pracy w Holandii, czyli obecnie mogą to zrobić osoby które pracowały przed 31/12/2019. Jeżeli spełniasz 5 letni warunek to skontaktuj się z nami!
