Co grozi za nierozliczenie się z zagranicy? Poznaj obowiązujące przepisy

Każdy, kto uzyskał dochody za granicą, a w dalszym ciągu jest polskim rezydentem podatkowym, ma obowiązek złożenia deklaracji podatkowej najpóźniej do 30 każdego roku. Jeżeli nie rozliczmy się w terminie lub ukryjemy wynagrodzenie z zagranicy, musimy liczyć się z konsekwencjami w postaci naliczenia odsetek i grzywny.

Co jeśli nie rozliczę PIT-u w terminie w Polsce?

Jeśli uzyskujesz dochody z tytułu umowy o pracę, umowy cywilnoprawnej, przychodów kapitałowych (PIT-37, PIT-38 lub PIT-39) lub składasz zeznania PIT-36 bądź PIT-28 z uwagi na uzyskiwanie dochodów z najmu, podnajmu czy dzierżawy, Twoje zeznanie podatkowe zostanie automatycznie przygotowane i udostępnione w systemie Twój e-PIT. Oznacza to, że nawet jeśli zapomnisz lub z jakiegoś powodu nie złożysz deklaracji w terminie, nie poniesiesz z tego tytułu żadnych sankcji, ponieważ system sam zatwierdzi Twoje zeznanie.

Pomimo tej wygody warto jednak samodzielnie zalogować się do systemu i zweryfikować swoje rozliczenie. Może się bowiem zdarzyć, że w automatycznym zeznaniu zabraknie ważnych informacji, np. dotyczących przysługujących Ci ulg podatkowych, które mógłbyś odliczyć, co bezpośrednio wpłynęłoby na zmniejszenie kwoty należnego podatku. Ponadto w systemie możesz zdecydować o przekazaniu 1,5% swojego podatku na rzecz wybranej organizacji pożytku publicznego.

Niezwykle ważne jest to również w przypadku uzyskania dochodów za granicą, ponieważ konieczne będzie dołączenie załącznika PIT36/ZG.

Jakie kary za brak rozliczenia PIT?

Pomimo że deklaracja w większości przypadków zostanie rozliczona automatycznie, nie zawsze musi się tak zdarzyć. Zawsze warto zweryfikować formularz, ponieważ podatnik za brak rozliczenia może zostać ukarany grzywną w wysokości od 1/10 do maksymalnie równowartości 20-krotności wynagrodzenia miesięcznego. Oznacza to, że kara może wynieść od około 225 do 45.000 złotych – stale się to zmienia, ponieważ minimalna pensja rośnie z roku na rok.

Z wykroczeniem mamy do czynienia w momencie, kiedy kwota podatku do zapłaty nie jest wyższa niż wartość minimalnego wynagrodzenia pomnożonego razy 5. W przypadku wyższej sumy będzie to już przestępstwo skarbowe.

Podatnik, który unika płacenia podatku, nie składa rozliczenia podatkowego właściwemu, ukrywa bądź podaje fałszywe informacje na temat podstawy opodatkowania, może zostać ukarany grzywną do 720 stawek dziennych lub w ostateczności karą pozbawienia wolności.

Polska skarbówka wymaga złożenia deklaracji podatkowej od wszystkich osób uzyskujących dochód za granicą i pozostających polskimi rezydentami podatkowymi – nawet w przypadku, gdy w naszym kraju nie uzyskały żadnych dochodów.

Co grozi za nierozliczenie PIT-u z zagranicy w Polsce?

Brak rozliczenia PIT-u z uwzględnionym dochodami z zagranicy w terminie może prowadzić do poważnych konsekwencji finansowych i prawnych. Kara za nierozliczenie PIT-u obejmuje zarówno grzywny, jak i potencjalne sankcje karno-skarbowe. W przypadku niezłożenia deklaracji w ustawowym terminie podatnik może zostać ukarany grzywną sięgającą nawet 720 stawek dziennych, co w praktyce oznacza kary od 1/10 do 20-krotności minimalnego wynagrodzenia, w zależności od wysokości zaległości podatkowej. Dodatkowo, jeżeli kwota niezapłaconego podatku przekracza pięciokrotność minimalnego wynagrodzenia, brak złożenia deklaracji może być uznany za przestępstwo skarbowe, co wiąże się z jeszcze surowszymi sankcjami.

Kary za brak rozliczenia PIT mogą również obejmować naliczenie odsetek za zwłokę oraz możliwość przeprowadzenia kontroli podatkowej przez organy skarbowe. W przypadku ujawnienia nieprawidłowości, podatnik naraża się na dodatkowe kary finansowe oraz utratę prawa do odliczeń. Istnieje jednak możliwość uniknięcia surowych konsekwencji poprzez złożenie zeznania po terminie wraz z instytucją czynnym żalem, co może złagodzić wymiar kary. Dlatego kluczowe jest przestrzeganie terminów oraz odpowiednie przygotowanie dokumentacji podatkowej.

Kary za niezłożenie PIT-u w krajach zagranicznych – co może nas czekać?

Wielokrotnie praca za granicą wiąże się z koniecznością uregulowania formalności z tamtejszym urzędem skarbowym, w tym złożenia deklaracji podatkowej za uzyskane dochody. Brak wypełnienia tego obowiązku może skutkować poważnymi konsekwencjami prawnymi i finansowymi, w zależności od kraju, w którym pracujemy. Poniżej znajdują się przykładowe kary, jakie mogą nas spotkać, jeśli nie złożymy PIT-u na czas w niektórych państwach.

W Niemczech niezłożenie deklaracji podatkowej w terminie może prowadzić do naliczenia kary za zwłokę w wysokości od 0,25% do 10% należnego podatku, z minimalną kwotą 25 euro za każdy miesiąc opóźnienia. W przypadku dłuższych opóźnień urząd skarbowy może nałożyć dodatkowe odsetki za zaległości podatkowe.

W Holandii niezłożenie PIT-u lub spóźnienie z jego złożeniem może skutkować grzywną w wysokości od 385 do 5 514 euro. W przypadku celowego uchylania się od obowiązku podatkowego kara może wynosić nawet do 100% niezapłaconego podatku, a w skrajnych przypadkach może dojść do postępowania karnego.

W Belgii niezłożenie deklaracji podatkowej w terminie wiąże się z karą finansową, która może wynosić od 50 do 1 250 euro, w zależności od opóźnienia i kwoty zaległości. Dodatkowo mogą zostać naliczone odsetki za zwłokę w wysokości 7% rocznie od niezapłaconego podatku.

Niezależnie od kraju, w którym pracujemy, zawsze warto pilnować terminów związanych z rozliczeniami podatkowymi. Kara za niezłożenie PIT-u w zagranicznym urzędzie skarbowych może być bardzo dotkliwa i prowadzić nie tylko do poważnych strat finansowych, ale także do problemów prawnych.

Co się stanie, jak nie rozliczę PIT-u będąc rezydentem podatkowym?

Jeśli jesteś rezydentem podatkowym danego kraju, oznacza to, że masz obowiązek rozliczania swoich dochodów w tym państwie, niezależnie od tego, gdzie je uzyskujesz. Rezydentem podatkowym stajesz się najczęściej na podstawie kryterium miejsca zamieszkania, czyli gdy przebywasz na terenie kraju przez określoną liczbę dni w roku (zazwyczaj ponad 183 dni), lub gdy twoje centrum interesów życiowych i gospodarczych znajduje się w danym państwie. Status rezydenta podatkowego zobowiązuje do deklarowania wszystkich źródeł dochodu, zarówno tych uzyskanych lokalnie, jak i za granicą.

Spóźnione rozliczenie PIT przez osobę będącą rezydentem może prowadzić do poważnych konsekwencji prawnych i finansowych. W zależności od przepisów obowiązujących w danym kraju, brak rozliczenia PIT-u w terminie może skutkować karami pieniężnymi, naliczaniem odsetek od zaległości podatkowych, a w niektórych przypadkach – wszczęciem postępowania karno-skarbowego. Bycie rezydentem oznacza pełne podporządkowanie się systemowi podatkowemu danego kraju, co wiąże się z koniecznością regularnego i terminowego składania odpowiednich zeznań podatkowych.

Kiedy nie trzeba rozliczać dochodów z zagranicy w Polsce?

Nie zawsze trzeba rozliczać się z dochodów osiągniętych za granicą w Polsce. Urząd skarbowy nie będzie wymagał tego od osób, które zmieniły rezydenturę podatkową.

Tak, więc jeżeli zmienimy miejsca zamieszkania dla celów podatkowych, to nieograniczone rozliczenie (z wszystkich uzyskanych dochodów niezależnie od miejsca) będzie nas obowiązywać w kraju, w którym aktualnie przebywamy.

Czy urząd skarbowy wie, że zarabialiśmy za granicą?

Wiele osób myśli, że może uniknąć rozliczenia, jeżeli nie wykaże swoich dochodów z zagranicy w deklaracji składanej w polskim urzędzie. Wychodzą z założenia, że urząd nie wie, o ich pracy w innym kraju. Jest to poważny błąd, ponieważ skarbówka ma narzędzia pozwalające dowiedzieć się o naszych zagranicznych zarobkach. Jak urząd skarbowy sprawdza dochody z zagranicy? W Unii Europejskiej funkcjonuje automatyczny system wymiany informacji, w związku z czym organy podatkowe doskonale zdają sobie sprawę z uzyskanych przez nas dochodów.

Jak uniknąć kary za nierozliczenie PIT-u? Skorzystaj z pomocy doradców podatkowych!

Aby uniknąć kary za nierozliczenie PIT-u, kluczowe jest przestrzeganie terminów składania deklaracji podatkowych oraz znajomość obowiązujących przepisów. Każde opóźnienie w złożeniu PIT-u może wiązać się z nałożeniem kar finansowych, a także naliczeniem odsetek od zaległości podatkowych. W zależności od kraju, w którym uzyskujesz dochody, terminy mogą się różnić, dlatego warto upewnić się, że rozliczenie zostanie złożone na czas. Nieświadomość przepisów lub przeoczenie terminu może mieć poważne konsekwencje, dlatego niezwykle istotne jest pilnowanie tych obowiązków.

Pomoc doradców podatkowych może być kluczowa, szczególnie w przypadku osób, które pracują za granicą i mają obowiązek rozliczenie podatku dochodowego z zagranicy zarówno w kraju, jak i poza nim. Specjaliści w tej dziedzinie doskonale znają obowiązujące przepisy oraz terminy w różnych krajach, co pozwala uniknąć problemów związanych z nierozliczeniem podatku. Doradcy podatkowi mogą zająć się kompleksowym rozliczeniem PIT-u, w tym także dochodów z zagranicy, co odciąża podatnika od złożonych formalności i zmniejsza ryzyko błędów, które mogłyby prowadzić do sankcji.

Pracowałeś za granicą i szukasz pomocy w rozliczeniu podatku? 

Skontaktuj się z nami – nowoczesnym biurem rachunkowym. Działamy na rynku od 2002 i przez ten czas zdobyliśmy niezbędne doświadczenie pozwalające nam maksymalnie skrócić czas oczekiwania i uzyskać najkorzystniejszy finansowo zwrot podatku z zagranicy. Zatrudniamy ekspertów posiadających ogromną wiedzę z dziedziny prawa podatkowego takich krajów jak Holandia, Niemcy, Czechy, Austria, Norwegia czy Belgia. Do każdego klienta podchodzimy indywidualnie, co pozwala osiągać nam doskonałe rezultaty i oferować najwyższą jakość usług. Jesteśmy do Twojej dyspozycji i chętnie odpowiemy na Twoje pytania – dołącz do grona naszych zadowolonych klientów. Zapraszamy – „Biuro Borsuk”.